O Seguro D&O é crucial para respaldar executivos e diretores contra possíveis riscos e responsabilidades relacionados às suas funções.
Conheça o seguro D&O para executivos e qual a sua importância
O Seguro D&O é crucial para respaldar executivos e diretores contra possíveis riscos e responsabilidades relacionados às suas funções.
O que é o seguro D&O?
O Seguro D&O (Directors & Officers, na sigla em inglês) é uma modalidade de seguro que visa garantir a tranquilidade e proteção para executivos e administradores de empresas.
Diretores e administradores possuem grandes responsabilidades na gestão de empresas, podendo ser responsabilizados por seus atos de gestão. Mundialmente, a lei prevê a responsabilização, civil ou criminal, de diretores e administradores que causaram danos materiais e morais durante a sua gestão na empresa.
Porém, a questão é bem mais complexa do que parece e envolve diversos fatores. Por isso, empresas e executivos devem estar cada vez mais atentos a isso para se proteger de eventuais problemas.
Para auxiliar na prevenção desses riscos, existe o seguro de D&O, garantindo cobertura para processos judiciais, administrativos ou arbitrais relacionados a atos de gestão de executivos.
Quem pode ser coberto pelo Seguro D&O?
Empresas geralmente contratam esse seguro para oferecê-lo como benefício a seus executivos. São aqueles que exercem cargos como:
● Diretores e Executivos: membros do conselho de administração, diretores e executivos de nível sênior da empresa;
● Membros do Conselho: também de acordo com a apólice, membros do conselho podem ser cobertos, especialmente se estiverem envolvidos em decisões estratégicas.
● Gerentes e Funcionários: de acordo com a apólice e a sua abrangência, pode incluir gerentes e outros funcionários que desempenham um papel de liderança;
É importante revisar as condições específicas da apólice e consultar um corretor de seguros para garantir que a cobertura esteja alinhada com as necessidades e riscos específicos da empresa.
Sinistros mais comuns de D&O
Entre os sinistros mais comuns no Brasil estão os processos tributários. A falta de clareza sobre o pagamento de tributos no país traz uma série de inseguranças às empresas e seus administradores, pois a legislação apresenta variáveis que até advogados tributaristas têm dificuldades para interpretar de forma totalmente assertiva.
Um erro no pagamento de um imposto, por exemplo, pode levar um gestor a ser processado criminalmente. Por isso, o ideal é que as empresas, independentemente do tamanho, possam contar com um advogado especializado planejando a estrutura tributária do negócio.
É preciso entender o nível de risco tributário que se está correndo e saber mitigá-lo. Ter um seguro de D&O é uma das ferramentas para amenizar esses riscos.
Erros de governança corporativa
Os erros de governança corporativa são outro sinistro comum associado ao Seguro D&O.
Alguns desses erros podem incluir a falta de transparência nas práticas empresariais, a ausência de políticas claras para a tomada de decisões e a falha na supervisão adequada dos processos internos.
Quando a governança é negligenciada, podem surgir conflitos de interesse, fraudes e decisões prejudiciais à empresa, o que pode resultar em ações legais contra os gestores.
Decisões financeiras mal administradas
Decisões financeiras mal administradas podem causar danos significativos à saúde financeira de uma empresa e levar a sinistros cobertos por seguros de D&O. Isso inclui a gestão inadequada de recursos, investimentos imprudentes e falhas no planejamento financeiro.
A má alocação de fundos, não cumprimento de compromissos financeiros e erros na avaliação de riscos financeiros podem resultar em perdas substanciais e processos judiciais.
Violações de compliance e regulamentação
Por último, as violações de compliance ocorrem quando uma empresa não cumpre as leis e regulamentações aplicáveis, que podem variar de normas locais e internacionais a requisitos específicos do setor.
A falta de conformidade pode resultar em multas pesadas, sanções regulatórias e danos à reputação da empresa. Além disso, os gestores podem ser responsabilizados pessoalmente por essas falhas, enfrentando ações legais e processos judiciais.
Por que contratar o Seguro D&O?
Destacamos abaixo as dez principais razões para adquirir o Seguro de D&O e os aspectos mais importantes da apólice:
1. Responsabilidade pessoal
Os executivos de uma empresa podem ser responsabilizados por não agir com a devida diligência ou tomar o cuidado necessário na tomada de decisões; e seu próprio patrimônio pode ser seriamente afetado.
O Seguro de D&O cobre despesas com defesa, acordos e indenizações devidas, pelos executivos, em razão de prejuízos financeiros causados a terceiros (acionistas, clientes, empregados, fornecedores, etc.).
2. Acusações infundadas ou difamatórias
Executivos podem enfrentar acusações, infundadas ou não, contra as quais serão obrigados a defender-se; e mesmo as acusações infundadas podem acabar sendo extremamente custosas e estressantes.
3. Proteção da imagem pessoal
A reputação de um executivo é fundamental. Independentemente do tamanho da empresa, o risco reputacional existe caso não se disponha do apoio profissional necessário para lidar com uma situação dessas de forma rápida e bem-sucedida.
Buscando mitigar os efeitos adversos na reputação do executivo, S seguro de D&O oferece suporte especializado, assegurando que os custos com relações públicas ajudem a proteger sua imagem profissional.
4. Responsabilidade tributária
Os executivos de uma empresa estão expostos a riscos tributários que lhes podem ser imputados. Por exemplo: em caso de insolvência da sociedade, os executivos podem ser considerados solidariamente responsáveis pelos impostos por ela não pagos.
5. Investigações
Como resultado do aumento do poder das agências reguladoras, o número, duração e intensidade de investigações, por parte de tais entidades, foram intensificados.
As investigações podem surgir em diferentes níveis da estrutura organizacional, incluindo subsidiárias ou operações em diferentes jurisdições ao redor do mundo.
Os custos de defesa decorrentes de tais investigações são, geralmente, consideráveis.
6. Penhora On-line e privação de liberdade
Os executivos podem ser alvo de reclamações movidas por órgãos governamentais. Seu patrimônio pessoal pode ser bloqueado, por meio de uma penhora online ou algum outro mecanismo.
O Seguro D&O respalda os executivos contra tais situações ao cobrir os custos de defesa relacionados a esse processo de restrição de bens e liberdade (inclusive fiança e caução judicial), além de oferecer um adiantamento para pagamento de despesas mensais (escola, alimentação, etc.) no caso de bloqueio e indisponibilidade de bens.
7. Executivos passados, presentes ou futuros
As empresas operam em mercados que estão em constante mudança, o que pode resultar em alterações no quadro de pessoas, aposentadorias antecipadas ou demissões voluntárias.
Processos judiciais podem acompanhar os executivos durante a aposentadoria ou de um emprego a outro.
Com a grande diversidade de leis existentes sobre prazos de prescrição de responsabilidade, não é possível saber com certeza por quanto tempo um executivo precisará estar coberto.
Estes processos são caros e estressantes para o executivo e sua família, além de poderem afetar o desempenho em suas novas funções. Para garantir maior proteção, o seguro de D&O cobre executivos passados, presentes e futuros, além de garantir um prazo complementar perpétuo para aqueles que tenham se aposentado ou demitido voluntariamente.
8. Ampla definição de pessoa segurada
Embora conselheiros e diretores estejam mais expostos a uma reclamação, qualquer empregado da sociedade também está sujeito a ser responsabilizado em processos tributários, por questões trabalhistas indevidas, cíveis, ambientais, etc.
Para evitar dúvidas no momento da regulação de um sinistro, a definição de pessoa segurada da apólice abrange qualquer empregado da sociedade. Dessa forma, no momento mais crítico, não se questiona o que é poder de gestão, assegurando maior tranquilidade quanto à efetividade da apólice de D&O.
9. Cobertura para multas
É uma das formas que os órgãos reguladores têm para punir administradores e a própria empresa. Novas regulamentações têm aumentado muito o valor de uma eventual multa.
Um exemplo disso é a CVM (Comissão de Valores Mobiliários), que tem a finalidade de disciplinar e fiscalizar o mercado de valores mobiliários, aplicando punições àqueles que descumprem as regras estabelecidas.
Administradores podem ser diretamente acionados pela CVM por qualquer interpretação de inconsistência que impacte investidores.
Após ajustes nas regras em 2020, as multas aumentaram, podendo alcançar até R$ 50 milhões, o que torna ainda mais importante possuir esta cobertura do seguro de D&O.
10. Acordos
Entre as coberturas presentes no Seguro D&O estão os acordos celebrados com aprovação prévia da seguradora, incluindo os termos de compromisso e os termos de ajustamento de conduta.
Muito procurado pelos executivos, é uma das formas mais comuns de se encerrar um processo administrativo.
Benefícios do Seguro D&O para a empresa
Alguns dos principais benefícios do Seguro D&O para as empresas, são:
Proteção do patrimônio empresarial
Ter o seguro D&O é uma defesa essencial para o patrimônio da empresa, ao cobrir eventuais prejuízos causados por ações judiciais ou investigações que envolvam a conduta de seus diretores e executivos.
Redução de riscos financeiros
Com o Seguro D&O, a empresa consegue minimizar os riscos financeiros relacionados a processos movidos contra seus administradores.
O seguro respalda despesas legais e compensações, reduzindo o impacto financeiro que essas situações podem gerar e permitindo que a empresa mantenha sua estabilidade econômica.
As vantagens do seguro D&O para gestores de empresas multinacionais
Elaborar um gerenciamento de riscos quando uma empresa inicia suas operações em uma nação diferente do seu país-sede é um grande desafio e traz riscos para os diretores e administradores da companhia, que podem até ter o seu patrimônio pessoal afetado de acordo com a legislação local.
Aumento da conscientização dos gestores
Os riscos de Responsabilidade Civil para gestores e conselheiros das empresas não são exposições individuais. Pelo contrário, estão atrelados à forma com que uma empresa entende e gerencia seus riscos.
Ou seja, compreende que um incidente ambiental ou cibernético, por exemplo, está diretamente relacionado à figura de seus diretores e administradores como representantes legais da instituição.
E isso vem evoluindo ao longo do tempo, com gestores mais conscientes de seus riscos e dos benefícios do Seguro de D&O.
No Brasil, de acordo com a CNseg (Confederação Nacional das Seguradoras), a modalidade apresentou crescimento de 12,83% até outubro de 2023. Isso mostra que administradores de empresas de diferentes tamanhos estão cada vez mais cientes das cláusulas e coberturas do seguro, além de ver o D&O como um respaldo extra para o seu dia a dia profissional.
Fonte Blog AIG
